库存商品盘盈可以冲预付账款吗

怕黑的冰棍 追问

2020-04-08 22:11

那要如何处理，现在有台机器对方让我们公对公转账，而且明确告知不开发票

怕黑的冰棍 追问

2020-04-08 22:11

对方意思是后续做盘盈，冲减预付账款

文文老师 解答

2020-04-08 22:15

不符合会计准则的。
机器盘盈要交企业所得税，计入盈余公积的

怕黑的冰棍 追问

2020-04-08 22:15

那我如何处理合适呢？

怕黑的冰棍 追问

2020-04-08 22:17

金额不大，大概6400左右，如何做账

文文老师 解答

2020-04-08 22:17

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

怕黑的冰棍 追问

2020-04-08 22:24

正常做账是什么意思？就是说我金额可以做借库存商品贷预付账款？

文文老师 解答

2020-04-09 08:54

是的，分录与有票是一样的。

怕黑的冰棍 追问

2020-04-09 09:01

那明天调所得税怎么做？

文文老师 解答

2020-04-09 09:12

调整后，如果要补交企业所得税，借：未分配利润  贷：应交税费-企业所得税

怕黑的冰棍 追问

2020-04-09 09:13

好的，谢谢

文文老师 解答

2020-04-09 09:18

好的，祝你工作顺利。请五星好评!