购买的原材料款已付，货已到，发票未到，怎么做

????Qi~ 追问

2020-04-09 08:53

款已经付了的

maize老师 解答

2020-04-09 08:58

付款做借应付账款供应商 贷银行

????Qi~ 追问

2020-04-09 09:27

收到发票后，需要重回，借方：原材料负数，贷方是什么科目呢？

maize老师 解答

2020-04-09 09:32

借原材料 负数 贷应付账款暂估款 负数

????Qi~ 追问

2020-04-09 09:39

那应付账款的余额，就成了冲的负数了嘛，

maize老师 解答

2020-04-09 09:42

这个是冲掉暂估款，你再做借原材料 贷借应付账款供应商

maize老师 解答

2020-04-09 09:42

你再做借原材料 贷应付账款供应商

????Qi~ 追问

2020-04-09 12:39

这样做对吗？

maize老师 解答

2020-04-09 12:43

不是，付款做借应付账款供应商，贷银行，只有暂估是挂应付账款 暂估款

????Qi~ 追问

2020-04-09 12:53

暂估入账时，应付账款-暂估，收到发票，应付账款-公司名称，这样对吗？

maize老师 解答

2020-04-09 12:54

你要是没有差额，可以这么做

????Qi~ 追问

2020-04-09 21:29

有差额怎么处理呢？

maize老师 解答

2020-04-09 21:39

借原材料负数，贷应付账款暂估款，负数，借原材料，贷应付账款供应商，

????Qi~ 追问

2020-04-09 22:31

也就是说，应付账款要设置2级科目暂估款，其他正常设置供货商名称，是吗

maize老师 解答

2020-04-09 22:37

是的，暂估是设置暂估款正常做应付账款供应商

????Qi~ 追问

2020-04-09 22:38

好的，谢谢

maize老师 解答

2020-04-10 05:51

好的，我先回复别的学员了