请问老师，火车票的进项税额在申报时填写哪一栏？还有就是如果小规模的企业，火车票可以抵税吗？

老江老师

职称： ,中级会计师

2020-04-09 10:27

你好
附表二，第8B，10行
小规模，不能抵税

卢燕追问

2020-04-09 10:40

第8b行是灰色的，不能手工填写呢

卢燕追问

2020-04-09 10:42

老江老师解答

2020-04-09 11:17

那就是在8B-栏
你是哪里的，增值税申报表怎么与税总的格式不一样

卢燕追问

2020-04-09 11:41

广州的呀！填8b-1吗？

老江老师解答

2020-04-09 12:01

如图
就是指客运服务的进项

你好附表二，第8B，10行小规模，不能抵税

2020-04-09 10:27:50

这个税额是直接计入进项税额填报见截图

2019-06-25 10:51:30

你好，填写在附表二的本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证栏次

2019-08-29 14:58:35

附表二你给我截图我给你说具体哪行记不住啊

2020-01-09 15:00:30

4.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% （1）开票日期是2019年4月1日及以后（2）不含退票费（3）不需要勾选认证，也就是没有360日限制（4）单独复印一张和增值税抵扣凭证一起装订，原件作为报销凭证装订在相关凭证后面。1.申报专项（1）纳税人购进国内旅客运输服务，取得增值税专用发票的，按规定可抵扣的进项税额在申报时填写在申报表《附列资料（二）》第1栏“认证相符的增值税专用发票”相应栏次中。（2）纳税人购进国内旅客运输服务，未取得增值税专用发票的，以增值税电子普通发票注明的税额，或凭注明旅客身份信息的航空、铁路、公路、水路等票据，按政策规定计算的可抵扣进项税额，填写在申报表《附列资料（二）》第8b栏“其他”中申报抵扣。 2.统计申报纳税人申报的旅客运输服务，无论是取得增值税专用发票还是其他扣除凭证，都要在《附列资料（二）》第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”中进行统计，该栏次数据不会汇总至第12栏次“当期申报抵扣进项税额合计”中。其中《附列资料（二）》第10栏“（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”：反映按规定本期购进旅客运输服务，所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。本栏“金额”“税额”≥0。

2019-05-06 14:30:12

精选问题

请问老师，火车票的进项税额在申报时填写哪一栏？还有就是如果小规模的企业，火车票可以抵税吗？

在线提问累计解决 34811个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

请问老师，火车票的进项税额在申报时填写哪一栏？还有就是如果小规模的企业，火车票可以抵税吗？

在线提问 累计解决 34811个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 34811个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？