你好，我公司今年没啥业务，就是有一个2018年的进项税额留底的税钱1482.06元，但是我看资产负债表上的其他流动资产上有2964.12元，这是两倍的进项税额的留底税钱，这是怎么回事啊？

过时的故事 追问

2020-04-09 11:03

没有其他的金额了，因为公司有收入，只有支出的金额

过时的故事 追问

2020-04-09 11:04

老师，这种怎么处理啊？

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:04

你看你明细科目，应交税费，有多少，

过时的故事 追问

2020-04-09 11:05

应交税费名字有1482.06元

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:06

你应交税费金额包含了留抵没

过时的故事 追问

2020-04-09 11:06

我发现其他流动资产的金额多了一笔应交税费的金额

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:07

你先回答 我的问题

过时的故事 追问

2020-04-09 11:07

1482.06就是2018年认证的进项税额的钱

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:07

那就是应交税费应该是负数，为何你报表却是正数

过时的故事 追问

2020-04-09 11:09

2019年的我有62.26没有认证留底，1482.06是认证过留底

过时的故事 追问

2020-04-09 11:09

我觉得有问题，所以问老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:09

你应交税费科目余额表到底 是正还是负

过时的故事 追问

2020-04-09 11:10

你说的是年初还是期末余额

过时的故事 追问

2020-04-09 11:11

老师，我有点懵

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:14

年末，你这财务报表看的是年末数嘛

过时的故事 追问

2020-04-09 11:14

老师，你可以看下我给你截图的资产负债表，应交税费的有1482.06元，是抵扣认证的，我现在不清楚的是资产负债表上的年初余额的其他流动资产为什么有两笔应交税费14682.06元

过时的故事 追问

2020-04-09 11:15

年初不管吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:16

年初是上年末自动 生成的，你 现在考虑的是年末。

过时的故事 追问

2020-04-09 11:17

老师，那年初的不管吗？但是为什么年初会自动其他流动资产的两笔进项税额

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:18

这要看你上年末的数据了。

过时的故事 追问

2020-04-09 11:20

我看了，应交税费的进项税额的留底有1482.06元

过时的故事 追问

2020-04-09 11:21

所以我觉得很奇怪，为什么年初会多了一笔应交税费的进项税额的钱，因为我发现1482.06+1482.06=2964.12

陈诗晗老师 解答

2020-04-09 11:26

你应该是有明细科目。
明细科目贷方余额自动在应交税费体现了
负数在资产这边体现了。