银行回单上有对公收费280元，应该怎么做账

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:01

有利息的是不是也记入财务费用

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:01

没写结息

何老师 解答

2020-04-09 11:02

利息也计入财务费用科目

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:03

老师有工资表的也有保险的怎么入账？？

何老师 解答

2020-04-09 11:09

具体会计分录如下：
借：管理费用（或生产成本、制造费用、销售费用、在建工程）--工资
贷：应付职工薪酬
下个月发放工资会计分录如下：
借：应付职工薪酬
贷：库存现金（或银行存款）
  其他应付款－个人社保
  应交税费－应交个税
  其他应付款－公积金

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:10

老师这个月有交保险的回单？怎么做

何老师 解答

2020-04-09 11:11

借：应付职工薪酬-社保   公司部分
      其他应付款 -个人社保     个人部分
     贷：银行存款

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:11

有电子缴税凭证

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:12

老师不应该是其他应收款～个人吗

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:12

因为这个月是公司给垫付的

郭雪寒 追问

2020-04-09 11:12

保险

何老师 解答

2020-04-09 11:13

如果是垫付，计入其他应收款科目