3月份我冲会暂估的库存商品，和已经结转的暂估库存商品，现在主营业务成本在贷方，怎么处理，继续暂估然后结转么，对汇算清缴，或者本季度要交的税有什么影响，我这三个月没有开票也没有进项

金暖阳 追问

2020-04-09 12:31

如果这次想少交所得税，就继续暂估结转是么

郭老师 解答

2020-04-09 12:32

你好，是的继续暂估

金暖阳 追问

2020-04-09 16:32

我刚发现我的暂估和结转成本不影响我的利润表呀

郭老师 解答

2020-04-09 16:36

不可能，你如果没有暂估成本你的利润表成本没有数据
影响利润总额

金暖阳 追问

2020-04-09 16:50

我是这样做的，
冲12月份的暂估
借库存商品-1000
贷其他应付款-1000
冲12月份暂估商品结转成本
借主营业务成本-1000
贷库存商品-1000
又重新暂估
借库存商品100
贷其他应付款100
借主营业务成本100
贷库存商品100
最后结转主营业务成本/因为主营业务成本在贷方
借主营业务成本900
贷本年利润900

郭老师 解答

2020-04-09 16:57

主营业务成本少了900。

郭老师 解答

2020-04-09 16:57

你可以把你上面的第二个分录删除，你看下有没有变化。

金暖阳 追问

2020-04-09 16:58

我不是冲了1000么，相当于主营业务成本在贷方有1000，我又暂估结转了100，那就是贷方有900，

金暖阳 追问

2020-04-09 16:59

总感觉哪没做对，这样坐下来主营业务平了就不影响利润，利润表都不体现暂估的这些数字

郭老师 解答

2020-04-09 17:00

主营业务成本视频了，但是影响了利润，利润多了900。

金暖阳 追问

2020-04-09 17:01

那个是之前暂估的商品结转的成本，删了的话，我怎么冲销那笔结转的分录，又是该怎么理解

郭老师 解答

2020-04-09 17:01

主营业务成本平了
是，这个不代表你的利润没影响你的利润多了900。

金暖阳 追问

2020-04-09 17:02

你帮我看一下分录哪有问题，我这样做下来，我的利润表不知道为啥没有变化

郭老师 解答

2020-04-09 17:04

你好，你这个分录没有错误，你想让他有什么变化？

金暖阳 追问

2020-04-09 17:06

我觉得利润表的成本那栏应该有我暂估结转的这笔，但是利润表的主营业务成本是1月份结转的那个数字，没有三月份暂估的这笔数字

郭老师 解答

2020-04-09 17:08

三月份你的成本是-9000

金暖阳 追问

2020-04-09 17:19

我知道账上是主营业务成本是－900，但是不是又结转到本年利润么借主营业务成本900贷本年利润900。对着不，那啥问题，我做完这个余额表的主营业务成本发生额都是空的，明细里才有

郭老师 解答

2020-04-09 17:22

损益类没有余额
你算发生额才可以看得出来

金暖阳 追问

2020-04-09 17:24

那我到底要不要删除第二个分录

郭老师 解答

2020-04-09 17:29

不需要删除
你多暂估了不是吗