老师，你好，我的季度资产负债表里面，未交税金一栏是负数，是因为我有已做帐的待认证进项税额吗？

Sunny 追问

2020-04-09 14:25

是从哪个科目查问题呢，老师，都计提过了

玲老师 解答

2020-04-09 14:31

你好 看应交税费这个科目明细账看一下

Sunny 追问

2020-04-09 14:34

因为我2月没有收入，也没有进账，所以没有计提，问题出在哪个地方呢？

Sunny 追问

2020-04-09 14:36

我的待认证进项税额科目在应交税金的二级明细下面，是因为这个吗？

玲老师 解答

2020-04-09 14:40

应该不是 你看一下公式
资产负债表中的“应交税金”项目，反映企业期末未交、多交或未抵扣的各种税金。应根据“应交税金”科目的期末贷方余额合计填列；如“应交税金”科目期末为借方余额，以“－”号填列。

Sunny 追问

2020-04-09 14:42

就是说这不算错误，是吧。就是因为显示余额的事？

玲老师 解答

2020-04-09 14:47

你好 ，这个不算错的 可以为负数的

Sunny 追问

2020-04-09 14:49

我看了我的数，是显示的应交税金的余额，但是生成的报表上科目是未交税金，我是不是得把未交税金公式调整一下？

玲老师 解答

2020-04-09 14:58

你好 要知道是不是错了 错了才可以调整