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送心意

立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-04-09 14:47

你好，公司社保，
借：管理费用等 
贷：应付职工薪酬 ——社保（公司） 

计提工资，
借：管理费用等 
贷：应付职工薪酬——工资 
发放工资，
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应付款 ——社保（个人）
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款

上交社保，
借：应付职工薪酬 ——社保（公司） 
借：其他应付款 ——社保（个人）
贷：银行存款

唐凤莉 追问

2020-04-09 14:49

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-04-09 14:52

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

唐凤莉 追问

2020-04-09 15:06

计提社保，只计提公司交纳的部份哈

立红老师 解答

2020-04-09 15:13

你好，是的，个人部分在工资中扣除

唐凤莉 追问

2020-04-09 15:16

计提工资的金额是应发金额数⊙∀⊙！？

立红老师 解答

2020-04-09 15:24

你好，是的，是应收工资 数

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相关问题讨论
计提的时候 借：管理费用-劳保 其他应付款-个人老保
2018-11-01 13:58:45
你好，公司社保， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 ——社保（公司） 计提工资， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资， 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款 ——社保（个人） 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 上交社保， 借：应付职工薪酬 ——社保（公司） 借：其他应付款 ——社保（个人） 贷：银行存款
2020-04-09 14:47:15
1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-07-19 12:43:58
借：管理费用——社保费 管理费用——公积金 贷：应付职工薪酬——社保费 应付职工薪酬——公积金 借：应付职工薪酬——社保费 应付职工薪酬——公积金 贷：银行存款
2019-01-10 13:52:49
你好， 计提：借：管理费用——社保 贷：应付工资薪酬——社保 上交，借：应付职工薪酬 ——社保 其他应付款 ——社保 贷：银行存款
2019-12-08 17:30:45
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