付贷款利息和存款利息可以计入同一个账户吗？

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 17:53

老师，看到你回复真高兴！刚才的问题还没问明白就结束了。是的，分别要怎么设置？

邹老师 解答

2020-04-09 17:55

你好
贷款利息
借；财务费用等科目——利息支出，贷；应付利息
借；应付利息，贷；银行存款
存款利息收入
借；银行存款   ， 贷；财务费用——利息收入  （或借方负数）
财务费用的明细科目是不同的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 17:57

不能设利息收支，然后全部归入吗？

邹老师 解答

2020-04-09 17:59

你好，利息收入，利息支出应当分别设置明细科目核算才是的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:06

老师，2月份多缴的社保费3月份退回要怎么做分录？

邹老师 解答

2020-04-09 20:07

你好，借；银行存款，贷；其他收益

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:11

但之前在2月份已经计入管理费用了呀！就是疫情期间国家减免的那部分单位应交的

邹老师 解答

2020-04-09 20:14

你好，之前计提计入管理费用费用核算没有错误，那现在退回了，属于 政府补助，就通过其他收益科目核算的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:15

之前没有计提的，缴纳时直接计入可以吗？

邹老师 解答

2020-04-09 20:18

你好，社保正常情况下是应当先计提，然后做扣缴分录的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:21

老师，客户汇了一笔款到我们公司，但我们没开票的，应当怎么做分录？需要缴增值税和企业所得税吗？

邹老师 解答

2020-04-09 20:22

你好，你单位有向对方送货吗？
我需要根据货物移送情况来判断是做预收账款，还是做无票收入处理的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:25

没有

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:27

我们是共享电动车的运营商，

邹老师 解答

2020-04-09 20:27

你好，那今后会给对方开具发票吗？

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:27

不需要开票的

邹老师 解答

2020-04-09 20:28

你好，借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
是需要缴纳增值税，企业所得税的

鳗鱼路灯 追问

2020-04-09 20:50

做无票收入是吗？

邹老师 解答

2020-04-09 20:55

你好，是的，确定不需要开具发票，就需要做无票收入处理的