老师，我们公司现在处于筹建期，利润表有费用产生，政策有规定营业当年才开始按五年弥补亏损，那现在还没开始营业，利润表产生的费用怎么处理呢？季度和年度申报的时候又怎么处理好呢

ZK 追问

2020-04-10 08:55

老师，我们放在“管理费用-开办费”这个科目了，怎么做额外处理呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 08:56

你要调整
借 长期待摊费用
贷 管理费用  开办费
调整到这科目 里面

ZK 追问

2020-04-10 08:58

老师，还有一个问题，我们租政府单位一个办公室，一个月，但是没有收租金，水电费需要我们公司承担；对方把水电费明细发给我们了，然后开票给我们，我们这边还需要叫对方提供一个说明或者租赁合同吗？租赁合同对方可能提供不了，就一个说明可以吗？还是只有发票就可以了呢？怎么处理好呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 08:59

也是可以的，你这没有租金，就不存在 发票啊。
只 要能证明的文件都是可以，不一定非要合同。

ZK 追问

2020-04-10 09:04

老师，有水电费发票，然后我们这边做个简单说明就可以了，盖对方的办公室章，对方不是公司没有公章，可以不

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 09:07

是的，也是可以的，都是可以认可的

ZK 追问

2020-04-10 09:09

好的，谢谢老师。老师，我们领导要求放在管理费用-开办费里面，那要怎么做额外处理调整呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 09:13

什么意思
你这取得相关的票据后，这些水电正常计你的费用处理就可以了。
你没有支付租金，就不存在 租金费用一说了

ZK 追问

2020-04-10 09:18

对的，本来要租的，但后来没有租成，就没有租金，然后就只产生了水电费，水电费发票还是有的，但是我担心审计说没有租金和租赁合同啥的，有个说明也好，说明不知道怎么说好这样。

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 09:23

有个说明 证明你是无偿 使用就可以了

ZK 追问

2020-04-10 09:37

老师，租期是2019年12月19日至2020年1月19日，那开票是现在4月份，说明也是写的现在，付款的话也是这个月，那我入账这个费用是入在哪里呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 10:00

你正常入你收票期间就可以。这个没跨年，不影响。