老师，母公司帮子公司垫付了一年仓库租金，那子公司做摊销分录的时候，是不是直接借：管理费用一仓库租金，贷：长期待摊费用（金额为一年租金除以12个月）

卡布其诺 追问

2020-04-09 21:38

合同签订3年的，又是母公司帮垫付的，不太明白怎么做摊销的分录

文老师 解答

2020-04-09 21:48

那您实际付款的是按多久的付的

卡布其诺 追问

2020-04-09 21:50

预付一年的

文老师 解答

2020-04-09 21:52

那还是不应该用长期待摊费用

卡布其诺 追问

2020-04-09 21:53

那子公司做摊销分录的时候，预付一年仓库租金时，借：预付账款一仓库公司，贷：其他应付款一母公司，摊销时，借：管理费用一租金，贷：预付账款（金额为一年仓库租金除以12个月），这样对吗

文老师 解答

2020-04-09 21:54

是的，是应该这样做的