老师，您好！审计调整上年年初未分配利润，以及滚調本年年初未分配利润，（19年的报表审计），会计需要做这两笔调整分录吗？还是直接调报表呢？

vivi_可 追问

2020-04-10 09:29

通过13期调整

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 09:30

什么意思，13期调整？
你是会计上因为已经做了后面的账了，你是在当期通过以前年度损益调整。

vivi_可 追问

2020-04-10 09:33

通过13期调整，其实还是19年的账还未关，还可以通过13期用于审计调整，与现在当期无关

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 10:00

你现在去调整13年的账目是不现实 的，你 现在只能是在现在期间调整，以前年度损益调整处理。

vivi_可 追问

2020-04-10 12:00

就是不可能影响年初未分配利润了，只能在本期的未分配利润调整？是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 12:38

是的，可以这样理解。

vivi_可 追问

2020-04-10 12:56

好的，谢谢老师！

陈诗晗老师 解答

2020-04-10 13:03

客气，祝你工作愉快。