19年公司有3次进货对方一直没有开发票来，我之前做的暂估价入库，贷方计2次预付款，1次应付款，但是忘了次月冲减。我在今年把这3次补做冲减可以吗？

心静 追问

2020-04-10 11:29

还是做之前相反的3笔分录就可以了吗？还有对方一直不开票来，库存是负数可以吗？

郭老师 解答

2020-04-10 11:34

你好，是的
不可以
暂估入库，

心静 追问

2020-04-10 11:36

但是按规定次月是要冲暂估的，不还是负数吗？

郭老师 解答

2020-04-10 11:37

不需要，只要发票没有到，一直暂估

心静 追问

2020-04-10 11:44

你意思是发票来了，直接用发票金额冲暂估价，冲不够的还是摆暂估在那里。不用先做暂估时的反分录，再入实际发票金额

郭老师 解答

2020-04-10 11:49

你好是的，可以这么理解。