老师，1月销售商品，上期有留抵的税额，怎么结转增值税？

英 追问

2020-04-10 13:57

上期留抵在贷方

郭老师 解答

2020-04-10 14:08

未交增值税借方了
这个月借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税，借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷未交增值税。

英 追问

2020-04-10 14:17

这个月还是有留抵的，分录是不是这样？ 借：应交税费应交增值税销项
                                                               贷：应交税费应交增值税转出未交增值税
                                                              借：应交税费-未交增值税
                                                              贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

郭老师 解答

2020-04-10 14:21

不是
最后一个做相反的