老师，年前的合同，尾款今年初才收到，供应商的余款也是今年初付的，这两笔收支都计入以前年度损益调整吗？报所得税的时候营业收入和成本都要刨去吗？

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:33

之前没有确认收入，合同也是收款才开的

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:34

就是发票跨年了，如果计入本年收入，没有对应的成本

郭老师 解答

2020-04-10 12:35

之前成本已经做了吗？

郭老师 解答

2020-04-10 12:35

那你用以前年度损益调整做收入，这个收入需要在一九年交所得税。

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:36

之前做了大部分成本

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:37

今年公司基本没经营，包括期间费用都很少了

郭老师 解答

2020-04-10 12:39

那你只做收入就可以了

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:41

如果收入做到今年，就要预缴所得税啊

郭老师 解答

2020-04-10 12:42

货物都发走了，不是吗？这个不就是你的收入

郭老师 解答

2020-04-10 12:42

不想交税做预收里面。

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:42

不是货物，是服务，去年已经全部完成了

郭老师 解答

2020-04-10 12:43

不想交税，做到预收里面。

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:46

我们是活动策划，活动去年已经举行了，这个是收的尾款，不是预收啊，做到预收里面后面怎么办？

郭老师 解答

2020-04-10 12:48

借银存贷预收账款
这么做
以后你们有费用做收借预收贷收入，应交税费

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:49

以后也很少费用

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:50

如果做到以前年度损益调整，有什么问题呢？

郭老师 解答

2020-04-10 12:53

正常交税没有问题
借银行存款贷以前年度损益调整应交税费。

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:55

增值税本期交，所得税合并到19调整收入和成本计算可以吗？

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 12:57

我是20开的发票，小规模，增值税都必须在一季度正常交吧？还能做其他调整吗？

郭老师 解答

2020-04-10 12:59

那你直接做到20年
做到主营业务收入
在20年交税

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 13:01

20我没有成本啊，不可能全额交税啊

郭老师 解答

2020-04-10 13:02

你19年有亏损吗
有的话可以弥补亏损

冰糖雪梨 追问

2020-04-10 13:03

19年我还没有汇算清缴

郭老师 解答

2020-04-10 13:04

借银行存款贷以前年度损益调整应交税费。
做这个
20年红冲然后做一次就可以