老师，请问下就是我们给对方公司转款办理业务，然后因为一些原因不办了，可是对方已经付出了一部分劳动，所以款只退回一部分，有一点就不会退，那没有退的这部分我是计入营业外支出还是什么科目勒？而且这个不会有发票的，谢谢

娟儿 追问

2020-04-10 15:17

付的12000，退了10000，相当于别人做了一些事就收了2000的费

娟儿 追问

2020-04-10 15:18

以后汇算清缴直接调就行了是吗？

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 15:27

是的同学，没法开发票，你就让对方给你开个收据入账吧，汇算清缴时再调出就可以了

娟儿 追问

2020-04-10 15:32

嗯嗯，谢谢老师

娟儿 追问

2020-04-10 15:33

老师，请问下，我们购买的商品对方已开具专票，然后由于数量达到奖励点，对方又单独开了一张负数发票（没有数量只有金额），最初根据红字信息表已做了进项税额转出了的（借进项转出，贷进项税额），然后收到这个负数票怎么做账？谢谢

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 15:35

同学，按照负数发票，冲减采购成本就可以了

娟儿 追问

2020-04-10 15:39

可是税额负数我已经做账了，现在收到发票该怎么做了？借应付（负数发票金额），借库存商品（负数不含税金额）可是这样子不平呀？

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 15:40

同学，麻烦说的清楚一点，“税额负数我已经做账了”这个是具体什么意思

娟儿 追问

2020-04-10 15:42

就是在开具红字信息表的时候，我做了一笔：借进项税额转出，贷进项税额（负数）

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 15:50

同学，这样处理，把你做的那笔冲掉，申报的时候做进项转出就可以

娟儿 追问

2020-04-10 15:55

当时有红字信息表是填申报表就已经填了进项转出

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 15:58

申报跟你做账没有关系啊，你不需要做这笔分录

娟儿 追问

2020-04-10 16:00

意思我把我做的那次借进项税转出，贷进项税额（负数），冲红，然后按照收到的负数发票做账对吗？

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 16:03

是的同学 ，这样做最清晰了

娟儿 追问

2020-04-10 16:10

好的，谢谢老师

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 16:16

不客气，满意麻烦给五星，祝您生活愉快

娟儿 追问

2020-04-10 16:31

嗯嗯

娟儿 追问

2020-04-10 16:32

哪里去评价

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-10 17:06

我那边看不到同学的界面呢，应该是点解决再点五颗星。