老师，税控维护费是全额抵减增值税吗

紫色雨星 追问

2020-04-10 15:54

比如300元，300元全部抵减，是吗，填列在哪儿又过渡到主表哪儿呢

紫藤老师 解答

2020-04-10 15:56

填在附列资料(四)税额抵减情况表中; 数据填列于税款设备及技术维护费栏次里; 数据自动生成于增值税申报表主表中

紫色雨星 追问

2020-04-10 16:00

老师，可我填了没有过渡到主表，这个月没有增值税，进项＞销项，需要填列吗

紫藤老师 解答

2020-04-10 16:02

这个月没有增值税，进项＞销项，那你以后再填

紫色雨星 追问

2020-04-10 16:04

是不是填了就不会过渡到主表，我是填列在附表四本期发生，实际抵减，期末未0，没有过渡到主表

紫藤老师 解答

2020-04-10 16:05

这个月没有增值税，进项＞销项，不能抵扣了

紫色雨星 追问

2020-04-10 16:07

所以就不会过渡到主表，是吗

紫藤老师 解答

2020-04-10 16:07

对的，你的理解是正确的