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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2016-05-16 13:46

老师，那若是机构地本来就有留抵的进项税，是不是要把这部分预缴的税合并起来一起等下次有销项时再抵销项税，那这个账务要不要在月底把预缴的增值税做：应交税费--应交增值税（已交税金）转到进项税的明细科目下呢？增值税申报表填写时是不是把预缴的税填到可留抵那一栏？还有小规模是不是也是同样的做账法？

宋生老师 解答

2016-05-16 13:36

您好！一般纳税人实际预交增值税时，按实际缴纳的税款做会计分录：借：应交税费——应交增值税（已交税金）贷：银行存款

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您好！一般纳税人实际预交增值税时，按实际缴纳的税款做会计分录：借：应交税费——应交增值税（已交税金）贷：银行存款
2016-05-16 13:36:25
同学你好，简易计税方法下取得的专票不能抵扣，一般计税方法下取得的专票可以抵扣
2022-02-16 08:22:44
我只是想知道我对应使用到的这些进项发票开进来的税率分别是多少的。。麻烦有哪个好心的老师可以帮我一一解答一下。石材老板说一般纳税人也是3%可是上面老师回答的是17%。。为什么会有两个不一样的数据。我应该怎么回答老板。
2017-07-19 18:18:05
您好同学 退税是直接退就好了同学，去税务局填一个表就好了
2020-04-20 13:57:52
这个是买来干工程的吗
2019-06-24 16:08:45
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