收到对方公司的专票进项1月份已经认证且抵扣，因为对方公司存在问题，这部分专票不让抵扣，问：3月份分录如何做账？，3月份纳税申报表怎么填，在哪一列填？

会计小白_ph169027 追问

2020-04-11 11:41

1月份销项=进项，那转出3月份是不是要补交1月份的增值税税款

小云老师 解答

2020-04-11 11:42

就是这个钱会算到3月的应交

会计小白_ph169027 追问

2020-04-11 11:48

那纳税申报表4还有一部分2月份税额留底到3月，这样够抵消的话就不用缴纳税款了吗？

小云老师 解答

2020-04-11 12:06

够抵消的话就不用缴纳税款了