送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-04-11 13:05

你好 具体是什么税费  去年计提了吗

森林 追问

2020-04-11 13:05

有计提

森林 追问

2020-04-11 13:06

教育费附加,地方教育费附加

meizi老师 解答

2020-04-11 13:09

你好    借银行存款贷 应交税费-应交教育附加   应交税费-应交地方教育费附加    借 应交税费-应交教育附加   应交税费-应交地方教育费附加 贷以前年度损益调整   借以前年度损益调整贷未分配利润

森林 追问

2020-04-11 13:13

其他公司发生今年1月缴纳去年的此项税费,未计提且为汇算清缴,求分录及清缴时需要调整吗?

meizi老师 解答

2020-04-11 13:14

你好    借以前年度损益调整 贷 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育费附加    借 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育费附加 贷银行存款   借未分配利润贷以前年度损益调整

森林 追问

2020-04-11 13:16

19年汇算清缴时填入:其他调整中?

meizi老师 解答

2020-04-11 13:19

你好 是的 在里面去调整

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一般纳税人借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后,借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 -办公费(负数金额)。小规模:借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后,借应交税费-应交增值税 借管理费用 -办公费(负数金额)
2020-03-27 10:07:00
同学你好!这个的话 借:应交税费-XXX      贷:银行存款
2021-06-28 20:26:48
你好,借:税金及附加 贷:应交税费--应交工会经费
2018-06-19 10:11:30
一 借:税金及附加 贷:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 贷:银行存款 工会经费的计提会计分录: 二 计提时: 借:管理费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款
2019-08-21 16:11:56
借应交税费 贷银行存款 2.工会经费的会计分录:公司建立了工会组织,会计分录编制如下:借:管理费用——工会经费,贷:其他应付款——单位工会,其他应付款——上级工会。借:其他应付款——单位工会,其他应付款——上级工会,贷:银行存款
2021-08-06 14:42:11
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