今年第一季度盈利300多，报第一季度所得税的时候，可以弥补以前年度亏损300多就不用交税了，我家小微企业还用填减免所得税优惠明细表吗

???????? 追问

2020-04-11 14:29

不填下个季度要是盈利，会不会交税啊，减免所得税优惠明细表第一行填上数保存，然后所得税主表上第12行减免所得税额这行不填可以吗

文文老师 解答

2020-04-11 14:31

下个季度盈利，下个季度再填就可以了

???????? 追问

2020-04-11 14:38

这样可以吗 我家小微，可以明细表填减免税额，主表不填吗，因为都填了就出现这个提示了

文文老师 解答

2020-04-11 14:44

明细表不要填了。因为补亏后，不用交税了，应税所得额为0

???????? 追问

2020-04-11 14:45

老师 去年年报的资产总额，是四个季度的平均数和除以1对吧 我家去年就成立一个季度

文文老师 解答

2020-04-11 14:50

四个季度的平均数和除以4
只有一个季度，就按季度平均值做为资产总额

???????? 追问

2020-04-11 14:53

两个季度的 是不是就两个季度的平均值之和除以2？

文文老师 解答

2020-04-11 14:57

对，两个季度的平均值之和除以2