有个小规模公司他帮别的公司开票，进来了一笔帐，然后这笔帐又分成两笔转出，一笔用途是农民工工资，另一次用途是个人工资。 想问这两笔转出帐该怎么做才合适呢？

YM 追问

2020-04-12 11:18

他这个是去年12月的留下来的问题
 ，个税已经申报了，转出这个两笔帐也是12月转得

bamboo老师 解答

2020-04-12 11:19

那账务处理做了么？

YM 追问

2020-04-12 11:21

还没有做

YM 追问

2020-04-12 11:22

前面已经做过一笔按个税申报的金额计提他的工资了，也做账了。但是这笔帐转出的用途是个人工资，不知道该怎么做了

bamboo老师 解答

2020-04-12 11:23

借：工程施工
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
借：主营业务成本
贷：工程施工

YM 追问

2020-04-12 11:25

两笔银行转出帐都这样做吗？

bamboo老师 解答

2020-04-12 11:25

是的 两笔转出都这样账务处理 您都是发放的工资 申报了个人所得税