亏损企业汇算清缴时要退前季度已交的11元所得税，如何做到不退款

郭乃军 追问

2020-04-12 22:36

直接在纳税调整项目表里改吗，如何

邹老师 解答

2020-04-12 23:00

你好，直接在纳税调整明细表的扣除类——其他栏次填写调整

郭乃军 追问

2020-04-12 23:03

要做分录

郭乃军 追问

2020-04-12 23:04

吗?

邹老师 解答

2020-04-12 23:05

你好，这个是纳税调增到刚好不需要退税，也没有补交所得税（没有补交所得税，就不需要做分录的）

郭乃军 追问

2020-04-13 21:27

在其他拦的账载金额填了11元，怎么还是提示要退11元啊，老师

邹老师 解答

2020-04-13 21:31

你好，如果你你单位所得税税率是5%，那纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写的金额=11/5%=220

郭乃军 追问

2020-04-13 21:35

老师好，在扣除调整项目的其他栏的账载金额填了220元，也没变化，为什么

邹老师 解答

2020-04-13 21:36

你好，能把你单位年度所得税申报表的主表发个完整图片过来看一下吗？我好检查是什么原因导致的应补退税额没有变化