建筑行业异地项目预交的企业所得税需要计提吗？

会计小白_ph169027 追问

2020-04-13 10:05

那怎么体现在本年利润里面

郭老师 解答

2020-04-13 10:07

你不体现的
预缴

会计小白_ph169027 追问

2020-04-13 10:08

我们项目因为疫情本来是1月份预交税款，结果3月份才缴纳，交到所属期2月份，纳税申报2月份只是填到表4预交税款那一栏，但是没有抵扣？这个账怎么做

郭老师 解答

2020-04-13 10:11

只做一块的分录就可以的

会计小白_ph169027 追问

2020-04-13 11:58

那3月份缴纳税款只要做这个分录就可以了

会计小白_ph169027 追问

2020-04-13 11:59

2月份就不用做任何账务处理了

郭老师 解答

2020-04-13 12:01

你好，是的，
没有抵扣不是吗

会计小白_ph169027 追问

2020-04-13 13:18

对还没有抵扣

郭老师 解答

2020-04-13 13:20

不需要做其他的