我年前有一笔提前做了收入，今年一月份收到后忘了冲减，又在一月份重复做了收入，现在想更正怎么做凭证啊

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 11:49

凭证怎么写

萦萦老师 解答

2020-04-13 11:51

同学您好
摘要就写冲减XX月XX号凭证即可。谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 11:52

能把准确的凭证写给我不，要不要做以前年度调整呢

萦萦老师 解答

2020-04-13 11:56

同学您好
您这个收入是应该今年确认还是去年确认；如果是去年应该确认那今年就直接通过本科目调整：
借：应收账款等（红字 ） 贷：主营业务收入（红字）
如果是应该今年确认，但是您做到去年，那就需要通过以前年度损益调整；上面分录主营业务收入换成以前年度损益调整。

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 12:02

今年确认

萦萦老师 解答

2020-04-13 12:03

同学您好，
上面分情况给您写了，您按对应的处理就可以了，谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 15:29

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 15:29

直接就这样做了？

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 15:47

？？

萦萦老师 解答

2020-04-13 15:50

同学您好，是的，谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 15:51

不用冲到利润分配-未分配利润吗？

萦萦老师 解答

2020-04-13 15:53

您好，您是用的 做账软件吗？如果是您期末是不是要结转，您期末结转就直接进去了。谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 15:57

嗯嗯，金蝶，就不用冲吗？

萦萦老师 解答

2020-04-13 15:59

您还，我们每月底不是都要系统结转损益的吗，就一起结转了。

萦萦老师 解答

2020-04-13 15:59

您好，我们每月底不是都要系统结转损益的吗，就一起结转了。

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 16:00

刚刚那个做反了吗？怎么这样做应收多了

萦萦老师 解答

2020-04-13 16:03

您好，您是冲减主营业收入吧？红字冲，就是把金额做成负数；

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 16:04

？？？我都懵了，那要不要做以前年度呢

萦萦老师 解答

2020-04-13 16:12

您好，您是冲减主营业务收入，但是以前年度的您需要将主营业务收入替换为以前年度损益调整；但是我之前给您写的是负数分录，您替换后就变成正数了。您需要更正为红字，谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 16:15

这样他应收也冲不平啊

萦萦老师 解答

2020-04-13 16:26

您好：
您之前做分录的时候：借：应收账款10 贷：主营业收入10
现在冲 借：应收账款-10  贷：以前年度损益调整-10
您从整个分录中您按应收账款哪里还有余额？