2月取得税控盘年维护服务票，4月抵扣，二个月怎么做分录

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 14:39

不是可以全额抵扣吗

耿老师 解答

2020-04-13 14:47

是啊，实际抵扣的时候记录税金减少管理费用啊。

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 14:49

管理费用也减少？

耿老师 解答

2020-04-13 14:53

你好，你全额抵扣增值税的话，企业所得税就不可以再做费用了。

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 15:21

2月份没有抵要做待抵扣税额分录吗

耿老师 解答

2020-04-13 15:24

你好，不用的记录管理费就可以。

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 15:32

抵扣税额科目是进项税额吗

耿老师 解答

2020-04-13 15:35

你好！全额抵扣可以计入进项税

耿老师 解答

2020-04-13 15:35

你好！全额抵扣可以计入进项税

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 15:41

计入费用后隔一个月在申报抵扣可以吗

耿老师 解答

2020-04-13 15:46

你好！当年都是可以的

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 16:14

我这个费用是2月发生的，4月申报时这个减免税额填写在期初余额，还是本期发生额

耿老师 解答

2020-04-13 16:16

你好！填写本期金额

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 16:21

附表四税额抵减情况表和减免申报表要填吗

耿老师 解答

2020-04-13 16:24

https://zhinan.sogou.com/guide/detail/?id=316513370048&rcer=u9PEmtytiU4SEAUUJ


看看这里对你有帮助

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 16:32

这里没有附表四

耿老师 解答

2020-04-13 16:35

你好，那就不用填写了。这里是申报的正确流程和方法。

微笑 旳弧度 追问

2020-04-13 17:16

发票在2月发生，那3月所属期账务处理没有附件可以吗？

耿老师 解答

2020-04-13 17:19

你好，拿复印件做原始凭证。