支付分红是分录 借:利润分配 贷:银行存款 现在现金流量表不平衡了 分录错在哪里了

🍋 追问

2020-04-13 18:45

我按这样的然后就提示主表跟他差了

meizi老师 解答

2020-04-13 19:13

你好 你按我上面写的分录去处理 也是这样吗。 这个是正确的分录  不应该会提示不平的。 你检查按提示的这两栏

🍋 追问

2020-04-13 19:43

你好 我做了这个分录 还是一样的

meizi老师 解答

2020-04-13 19:43

你好 你让你们软件售后给你看看  这个指定的公式对不对 。因为分录是没错的   如果按我上面写的

🍋 追问

2020-04-13 20:45

原来是不用计提那个股利 直接借应付股利贷银行存款 我有点不解是为啥

meizi老师 解答

2020-04-13 20:46

你好  需要计提的 不然你应发股利怎么平。 你利润减少了 也得处理的

🍋 追问

2020-04-13 21:12

是啊 我看了他现金流量表里面公式设置了应付股利期末数-期初数

meizi老师 解答

2020-04-13 21:36

分录是上面那样做的。但是从税后净利润中分配股利的会计分录是借记：利润分配----未分配利润，贷记：应付股利，所以，在尚未正式以现金支付时，表现为所有者权益的减少和负债的增加，一减少一增加，金额相等，不影响现金流量表。计提的时候这笔业务，暂不需要在现金流量表中体现；需到实际支付时，才在现金流量表的筹资活动：分配股利、利润和偿付利息所支付的现金”中反映。

🍋 追问

2020-04-14 00:42

对 这个我都理解 就是里面的公式弄错了应该

meizi老师 解答

2020-04-14 08:57

你好 那你让软件售后给你远程看看。是不是公式不对。

🍋 追问

2020-04-14 09:01

好了 弄完了 

meizi老师 解答

2020-04-14 09:03

已经好了吗  那就好