消费税申报表中的期末未缴税额是什么！？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-04-13 19:57

期末未缴税额是根据什么来核算的呢？本期应补（退）税额又是什么意思？？？

立红老师 解答

2020-04-13 20:03

你好，本期应补（退）税额=应纳税额-本期抵扣-本期减免-本期预缴
如果大于0，期末未缴也是这个数，如果小于0，期末未缴是0

向日葵的微笑MJ 追问

2020-04-13 20:04

那如果本期应补（退）税额和期末未缴税额不一样，又应该怎么办呢！

立红老师 解答

2020-04-13 20:07

你好，如果本期应补（退）税额是负数，这个数是不一样的。

向日葵的微笑MJ 追问

2020-04-13 20:18

期末未缴税额，和本期应补（退）税额不一致，也是没有问题的对吗？本期应补（退）税额是本季度应该缴纳的税额？

立红老师 解答

2020-04-13 20:51

你好，是的，是这样 的。