我在税务局网上代开一张发票，然后到税务局打印发票，我是小规模的，请问开好发票就要去交税吗？

逢考必过 追问

2020-04-13 22:03

我没有缴纳，怎么办

邹老师 解答

2020-04-13 22:04

你好，是税局忘记扣缴了税款，还是根本不需要缴纳呢？

逢考必过 追问

2020-04-13 22:05

我们是小规模，我3月代开了一张普通发票给客户，去税务局打印发票的，打印发票之后，机子没有说要交税

逢考必过 追问

2020-04-13 22:06

开了50000的发票

邹老师 解答

2020-04-13 22:06

你好，是不是你单位符合月度收入低于10万，季度低于30万免征增值税了？

逢考必过 追问

2020-04-13 22:07

月度没有超过10万，季度也没有超过30万

邹老师 解答

2020-04-13 22:08

你好，小规模纳税人月度收入低于10万，季度低于30万是可以免征增值税的

逢考必过 追问

2020-04-13 22:18

那意思是说我开了发票之后就可以直接走了，是吗？

邹老师 解答

2020-04-13 22:19

你好，是的，是这样的

逢考必过 追问

2020-04-13 22:20

那我做账还需要计提增值税和附加税吗？

邹老师 解答

2020-04-13 22:22

你好，需要计提增值税，然后结转到营业外收入
不需要计提附加税

逢考必过 追问

2020-04-13 22:24

我3月报税账套没有计提增值税，但已经报税了，怎么办

邹老师 解答

2020-04-13 22:25

你好，你3月份是按含税金额做的收入分录？

逢考必过 追问

2020-04-13 22:28

借:库存现金50000
      贷:应交税费应交增值税500
            主营业务收入49500

邹老师 解答

2020-04-13 22:29

你好，你这个分录已经体现了增值税啊

逢考必过 追问

2020-04-13 22:33

那我就计提这500增值税，是吗？借:附加税及税金500   
      贷:应交增值税500
这样计提增值税都是在贷方，这问题还没问清楚就准备结束提问机会了

邹老师 解答

2020-04-13 22:34

你好，小规模纳税人增值税是这样做分录的 
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
不需要通过税金及附加科目核算的

逢考必过 追问

2020-04-13 22:35

你不是说要计提增值税吗？

邹老师 解答

2020-04-13 22:35

你好，我之前的计提是小规模纳税人增值税需要做价税分离的意思
借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税