老师这个是ETC通行电子发票明细清单从电子税务局勾选平台导出来的，但是没有单张纸质版的发票，请问能勾选抵扣吗？

苏婷 追问

2020-04-14 09:46

只有以上清单明细发票，没有单张电子发票的请问能勾选抵扣吗？

meizi老师 解答

2020-04-14 09:51

你好  通行费这个电子发票后面 需要有具体的清单明细的。       这样的发票才是完整的一份发票明细 。

苏婷 追问

2020-04-14 09:56

如果只有一份发票明细，没有单张电子发票可以吗？

苏婷 追问

2020-04-14 09:57

因为有一些都不知道是谁申请开的，20来张没有电子发票怎么办呢

meizi老师 解答

2020-04-14 10:00

你好  需要有电子发票 +对应的明细清单的        那你就问问自己员工 是不是员工去开的  没有拿来报销

苏婷 追问

2020-04-14 10:09

没有呢，车都是指定人人开的。但是找不到开票的对方所以有些没有电子发票，打电话问了ETC客服，说不是他们开的票。他们开的票都能查，但是有20来张没有找到电子发票，我又在电子税务局勾选认为了，该怎么办呢？

meizi老师 解答

2020-04-14 10:15

你好 那这个20多张是你们的业务发生的吗 你都不确定是不是你们产生的 你就跑去认证了吗

苏婷 追问

2020-04-14 10:22

肯定是我们车发生的啊！

苏婷 追问

2020-04-14 10:23

如果不是我们公司车过路发生的那么人家会开发票抬头是我们公司？

meizi老师 解答

2020-04-14 10:27

你好 如果是的话 你就做账    那认证了就体现出进项税 去申请抵扣。 那你现在不是不确定找不到电子发票。 你就去下载一个票根   注册 进去看能不能APP里面打印电子发票

苏婷 追问

2020-04-14 10:30

注册了，但是找不到票根。只有发票清单明细是全面的。这样可以吗？

meizi老师 解答

2020-04-14 10:35

你好   只有清单的话 这个到时无法税前扣除的。  要有电子发票一起的

苏婷 追问

2020-04-14 10:49

那我做账务处理时针对没有电子发票部分写进项税额转出，然后申报时填写进项税转出这样可以吗？

meizi老师 解答

2020-04-14 10:54

你好 可以   到时你转出后就记得附表申报  和转出分录体现出来 。   但是你做的费用 没发票 记得汇算也得调增

苏婷 追问

2020-04-14 11:38

但是老师能帮我把分录写下吗？实际支付了8383.60元，不含税金额是8171.05  进项税额是212.55  ( 包含没电子发票税额是11.24  ，不含税金额是 373.84)

meizi老师 解答

2020-04-14 11:44

你好 1.借管理费用-通行费 8171.05  进项税212.55 贷银行存款   8383.60   借管理费用-通行费  11.24 贷进项税转出 11.24

苏婷 追问

2020-04-14 11:50

到时需要调增的是11.24？

meizi老师 解答

2020-04-14 11:57

你好    调增的是 你们  11.24 +373.84   你税额转出到了管理费用 。 那么   合计这个没发票的金额都要调增的

苏婷 追问

2020-04-14 12:19

好的

meizi老师 解答

2020-04-14 12:20

好的 希望能帮到你