去年12月发生的收到货款和支出货款，走现金支付和收入的，在做1月的账的时候发现12月的收到货款和支出货款漏记了，12月已经年结，要怎么办呢？

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 10:03

那是不是直接在一月的账上补就可以了呀？

耿老师 解答

2020-04-14 10:06

你好，不涉及损益类的话，是直接在一月份补就可以。

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 10:06

12月的收到货款和支付货款在一月均没开票和收到进项，我要怎么做分录呢

耿老师 解答

2020-04-14 10:15

你好，全额按暂估入库处理就可以。

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 10:18

如果下个月开票的金额和暂估的金额是一致的话，分录是怎样呀？要冲暂估入库吗

耿老师 解答

2020-04-14 10:29

你好，需要把暂估冲回，再按发票做正确的。

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 10:44

之前买货的货款是股东垫付的，股东收到进项后，来报销，那之前垫付的货款要怎样做账呀？

耿老师 解答

2020-04-14 10:50

你好，你们付款了吗？钱给股东了吗？

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 10:51

钱还没给股东，等收到发票再给钱

耿老师 解答

2020-04-14 11:03

你好暂估贷方做其他应付款老板名下就可以。

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 11:24

是借:库存商品
贷:其他应付款-股东名字
这样做吗

耿老师 解答

2020-04-14 11:27

你好！是的，可以这样理解

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 11:30

咦，那这样是不是就体现不出我的货在哪里购买了呀？

无辜的胡萝卜 追问

2020-04-14 11:36

但是发票是公司名称呀？

耿老师 解答

2020-04-14 13:58

你好！因为你的业务流程本身就不合适，如果法人垫付的话，可以要求法人把钱打到你们公户，从你们公户付出去。你现在的操作本身也是三流不一致的。