内账不计提社保，当月扣款怎样坐分录

缘份????????????????????????空 追问

2020-04-14 12:46

那工资次月就不做社保了

bamboo老师 解答

2020-04-14 12:47

要的啊 要扣个人部分

缘份????????????????????????空 追问

2020-04-14 12:50

没有明白

缘份????????????????????????空 追问

2020-04-14 12:52

比如1月工资是12月，但是社保扣地是一月地怎么做

bamboo老师 解答

2020-04-14 12:59

您个人部分包含在工资里面  做工资的时候要包含个人的社保 然后发放的时候做分录扣减

缘份????????????????????????空 追问

2020-04-14 13:17

老师做一下完整分录

bamboo老师 解答

2020-04-14 13:20

计提工资
借：管理费用-工资
贷：应付只薪酬-工资
上交社保
借：管理费用-单位社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款
发放工资
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款