我一月份账上的利润和申报表的利润是一致的，我现在一月份的账调整了,那这个月申报表中的利润表本年累计数是自动生成的，我想改一下这个本年累计数调整成跟我账一样这样没关系吗？

罗美仙 追问

2020-04-14 14:20

这个月没有收入,也没有成本呀，怎么改呀？

郭老师 解答

2020-04-14 14:22

你好，你要调整哪个项目的？

罗美仙 追问

2020-04-14 14:23

成本和所得税费用，财务费用

郭老师 解答

2020-04-14 14:25

成本先不用调整，其他的可以调。

罗美仙 追问

2020-04-14 14:27

成本不调的话，那所得税费用呢

郭老师 解答

2020-04-14 14:30

冲你计提的就可以，你的报表就能修改过来。

罗美仙 追问

2020-04-14 14:35

我成本做多了，少计提企业所得税了，我想成本调低一些，企业所得税是根据利润总额✘25%来计提的

郭老师 解答

2020-04-14 14:35

小型微利企业利润100以内的税率是5%。

郭老师 解答

2020-04-14 14:36

其实企业所得税，季度计提就可以

罗美仙 追问

2020-04-14 14:37

我不是小型微利企业

郭老师 解答

2020-04-14 14:37

那税率是25%。