老师，我2月份工资3月份发放的，2月份计提的金额比跟3月份实力发放的要少，这笔账要怎么做，我把2月份计提的红冲了，重新计提了2月份的金额，但应付职工应酬贷方有余额，这笔分录要怎么做呢？

四叶草 追问

2020-04-14 14:47

老师，是计提的金额多了1000元

meizi老师 解答

2020-04-14 14:50

你好 多计提了吗    那你就红冲     借管理费用-工资 负数贷应付职工薪酬-工资负数

四叶草 追问

2020-04-14 14:56

冲掉多计提的金额就可以了是吗

四叶草 追问

2020-04-14 14:59

老师，每月工资计提我是分摊到管理费用跟研发支出费用化里的，这次少计提的就是研发支出费用化的

meizi老师 解答

2020-04-14 15:01

嗯 是的 ；你不是多计提了吗  2.   那你就去看 对应的是那部分多计提了 就去冲

四叶草 追问

2020-04-14 15:05

四叶草 追问

2020-04-14 15:05

可是，我这账不平呢

meizi老师 解答

2020-04-14 15:07

你好 你发放了多少     你计提了多少

四叶草 追问

2020-04-14 15:11

老师，2月份计提40200元，实际发放39200

meizi老师 解答

2020-04-14 15:14

你好 那你就是多计提了。 你就冲计提分录就行了。 你去看你冲的科目对不对

四叶草 追问

2020-04-14 15:45

老师，我按照计提时的分录冲的，可研发支出贷方还是有余额

meizi老师 解答

2020-04-14 15:47

你好   你之前分录怎么做的    研发支出贷方有金额 。 你正常计提100  你实际发放80那么你冲40就会平科目的   不会有差异的 你检查你研发支出明细

四叶草 追问

2020-04-14 15:47

月末研发支出费用化金额要结转到管理费用研发支出里，需要调管理费用研发支出里的余额吗？

四叶草 追问

2020-04-14 15:50

四叶草 追问

2020-04-14 15:52

四叶草 追问

2020-04-14 15:54

1月份多提1000元，2月份多提28970.25元。

meizi老师 解答

2020-04-14 15:58

你好 需要的   你不是结转了吗 那你对应的冲了之后 还得转管理费用去的

四叶草 追问

2020-04-14 16:40

谢谢老师，已经做好了，账平了。

meizi老师 解答

2020-04-14 16:45

没事的 帮到你就好 满意请给予评价