请问老师 之前工程尾款未挂应收 现在款到了在付出去用什么科目处理？

蓝精灵 追问

2020-04-14 15:57

是的，最早这些都没在期初数里录入

蒋飞老师 解答

2020-04-14 15:58

要不要开票了呢？

蓝精灵 追问

2020-04-14 15:59

不需要了 之前票开过  所有手续都办完  签到了给第三方直接付款就行

蒋飞老师 解答

2020-04-14 16:05

工程尾款未挂应收 ，是挂什么科目？需要查一下的

蓝精灵 追问

2020-04-14 16:19

什么科目都没有挂

蒋飞老师 解答

2020-04-14 16:36

那就说明没有开票的，需要确认未开票收入了（如果开票了，应收账款科目有余额的）

蓝精灵 追问

2020-04-14 16:38

票确定是开了的 属于到期退还的质保金  最早账务不规范  手工转电子账没有录入  导致出现这种情况

蒋飞老师 解答

2020-04-14 16:42

可以做分录
借：银行存款
贷：利润分配…未分配利润

蓝精灵 追问

2020-04-14 16:43

这部分钱属于挂靠方  还需要把这笔钱再付出去的

蒋飞老师 解答

2020-04-14 16:58

可以做分录
借：银行存款
贷：其他应付款