老师，外管证异地预缴的个人所得税怎么做分录？没有计提的

小蝶。 追问

2020-04-15 09:46

那这样应交税费-个税就是一直挂着数据的啊？

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 09:50

你后面本地要交个税时可以抵扣的

小蝶。 追问

2020-04-15 09:51

本地没有交个税啊啊啊

小蝶。 追问

2020-04-15 09:52

除异地预缴个税外，其他我们没有交过个税

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 09:53

那你就转到税金及附加处理。
借 税金及附加
贷 应交 税费

小蝶。 追问

2020-04-15 09:55

那可以直接借税金及附加-个税，贷银行存款么？

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 09:56

不可以，原则上是要两步走的

小蝶。 追问

2020-04-15 09:57

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 10:00

不客气，祝你工作愉快。