请问3月的社保明细还没有全部出来，是先按照之前的标准先扣除个人部分社保？还是先不扣，等4月份一起扣个人部分社保？

???????? 追问

2020-04-15 14:23

那3月份的账该怎么做呢？计提还是按照之前的标准来做账？那3月份计提：借：主营业务成本 公司缴纳部分 贷：应付职工薪酬-社保 公司部分 因为还没缴纳，就先不做缴纳部分的账，那发放3月份工资怎么做账？借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人（按照之前标准的数据扣除）银行存款？但是这样做的话，虽然后期会调整，但是账目上面不平呢

郭老师 解答

2020-04-15 14:28

只会有余额，你先别攒太多，直接在申报个税的时候扣除个人负担的部分，以后再调整吧，如果你攒的太多了，一次扣除可能扣除不完。

郭老师 解答

2020-04-15 14:28

个人负担的社保公积金都是有扣除比例的。

???????? 追问

2020-04-15 14:32

意思就是3月份的账上面，先不做社保的账，计提和缴纳都先不做，也先不计提3月份的工资，等4月份再做账，但是现在在发放3月份工资和申报个税的时候，先扣个人部分缴纳的部分？

郭老师 解答

2020-04-15 14:38

企业负担的计提
只是不做支付
其他都要做

???????? 追问

2020-04-15 14:48

额 比如2月份公司承担300，个人部分承担200，那3月份做账的时候，仍然做计提社保：主营业务成本-公司承担部分300 贷：应付职工薪酬-社保 公司部分300 ，做账的时候不做缴纳的账，计提工资也正常计提，4月做发放3月份工资的账，也正常按照扣除的做发放工资的账哈？然后调整部分，在4月份再做调整吧？

郭老师 解答

2020-04-15 14:55

你好，对的
可以这么做的