请问货车公司的收入未收到款的分录怎么做？

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:16

借应收账款，贷银行存款吗？还是贷主营业务收入？

微微老师 解答

2020-04-15 14:19

您好，贷主营业务收入

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:21

那么总公司转账给分公司做备用金，又该怎么做呢？

微微老师 解答

2020-04-15 14:28

您好，计入其他应收款

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:30

意思是借库存现金，贷其他应收款吗

微微老师 解答

2020-04-15 14:31

您好，是用现金支付的吗

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:32

银行转过来的

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:34

平时收款也是直接总公司收的，只是会转一些过来做备用金，所以分录不知道怎么做

微微老师 解答

2020-04-15 14:35

分公司入账：借：银行存款   贷：其他应付款

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:37

那么总部收到款，分公司是不是做借主营业务收入，贷应收账款？

微微老师 解答

2020-04-15 14:38

你们是独立核算的吗？

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:39

是的

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:40

所以不明白你为什么说入账其他应付款

微微老师 解答

2020-04-15 14:41

就是我们收到这笔总部汇来的钱，我们是当借总部的，挂账啊

橙橙子西丶 追问

2020-04-15 14:52

好的。谢谢

微微老师 解答

2020-04-15 14:58

不客气，祝你工作顺利，身体健康