开办费是 借 管理费用-开办费 贷 银行存款 有收入后 该怎样将开办费调整过来呢？

???? 追问

2020-04-15 15:56

单位是19年10月注册的 20年1月才取得收入  之前的费用都没有计入开办费 而是正常计办公用品、工资薪酬等 在1月季报的时候利润表中开办费也没有填 我现在年报时才发现 我该怎么做呢老师

蒋飞老师 解答

2020-04-15 15:59

你好！
可以改一下，以年报为准。

???? 追问

2020-04-15 16:02

用做损益调整吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-15 16:04

最好反结账，更正一下

???? 追问

2020-04-15 16:05

该怎么做这个反结账呢老师？

蒋飞老师 解答

2020-04-15 16:08

可以找软件公司客服老师帮你

???? 追问

2020-04-15 16:11

我这没用软件 手工记账 是不是自己直接更改19年的凭证明细科目 然后再去税务更改季报里的利润表 把开办费用金额填上就可以了？20年有收入了 正常做账就可以了对吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-15 16:18

是不是自己直接更改19年的凭证明细科目 
…对的
然后再去税务更改季报里的利润表 把开办费用金额填上就可以了？
…不用的，汇算清缴时填写准确了就可以了
20年有收入了 正常做账就可以了对吗？
…对的

???? 追问

2020-04-15 16:24

那就很容易改一下就好了 我这边对吗？

也就是除了计入的固定资产 剩余职工薪酬、网费、办公用品都是属于开办费对吗？

我才查到19年12月是有两笔预付款 没有开票 但是把钱先转入单位账户了 这算第一笔收入吗？单位第一次开票日期是20年2月份

蒋飞老师 解答

2020-04-15 16:34

那就很容易改一下就好了 我这边对吗？

也就是除了计入的固定资产 剩余职工薪酬、网费、办公用品都是属于开办费对吗？
…………对的

蒋飞老师 解答

2020-04-15 16:34

我才查到19年12月是有两笔预付款 没有开票 但是把钱先转入单位账户了 这算第一笔收入吗？
…不算收入的
借：银行存款
贷：预收账款

???? 追问

2020-04-15 17:13

可是老师 19年的工资计入职工薪酬里 在资产负债表里挂在应付职工薪酬 这怎么办呢 可以不改为开办费 就记为应付职工薪酬中吗？还有个人所得税在应交税费中

蒋飞老师 解答

2020-04-15 17:14

你好！

没有影响的

???? 追问

2020-04-16 12:46

老师 市内加邮票 算为交通费好些还是差旅费呢

蒋飞老师 解答

2020-04-16 12:54

记入管理费用…交通费

???? 追问

2020-04-16 13:08

在年报 期间费用明细表中 没有交通费这一项 把他们放到哪里呢

蒋飞老师 解答

2020-04-16 13:19

可以放在差旅费。

???? 追问

2020-04-16 13:25

给加油卡充值的1000元预售卡发票 后期无法再开发票 可以直接计入管理费用 交通费中吗 不计入预付款

蒋飞老师 解答

2020-04-16 13:32

你好！

可以的

???? 追问

2020-04-16 13:35

后期还有两千元的预售卡发票 也可以直接进入管理费用 不用再开票列明细吗？ 折旧的管理费用也计入开办费吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-16 13:44

你好！

对的，可以的