请问对于去年的汇算清缴，应退未退的所得税 和补交的汇算清缴所得税，要算在今年，当月利润表的中所得税栏目吗？

Bonnie 追问

2016-05-18 11:47

1比如去年年报多交了300，，今年汇算清缴要交500，申请抵扣，直接按应交的200算在利润表中吗？
2年报多交了所得税，还要申请抵扣吗？不能直接填吗？

李老师 解答

2016-05-18 11:36

您好，您能收到我前面问你的吗？要把那个情况告诉我，我才好帮你解答   你可以直接像我提问

李老师 解答

2016-05-18 11:39

去年多交的，没有退，今年申请抵扣，直接按你今年要交的所得税减去多交的数字计提就可以了   计提的部分会算在利润表里

李老师 解答

2016-05-18 12:07

按200交  但是你计提五百