请问老师 我们是小规模纳税人 一共自己开专用发票含税15万 我增值税申报是这样填吗？

ellenwzz 追问

2020-04-15 17:11

老师我们是去年12月成立的公司，应该不涉及的吧？

张艳老师 解答

2020-04-15 17:12

如果不涉及的话，是不填写附列资料表的。

ellenwzz 追问

2020-04-15 17:15

那请问我是直接填减免税明细表吗？然后填15万？

张艳老师 解答

2020-04-15 17:18

1、如果您三月份开具发票，享受3%减按1%的政策，那就需要填写减免税明细表的。
2、本期发生额填写三月开具的1%发票的不含税金额×2%的数字。

ellenwzz 追问

2020-04-15 17:24

请问这样就对了哈？

张艳老师 解答

2020-04-15 17:26

主表显示的是对的

ellenwzz 追问

2020-04-15 17:34

请问老师 这个提示是什么情况？

张艳老师 解答

2020-04-15 18:43

您1%的开票金额，在主表上是要将这个不含税金额填写到相关栏次中的，然后再填写减免税明细表完成2%税款的减征。

张艳老师 解答

2020-04-15 18:43

您确认一下，这些专票的适用税率是1%还是3%？

ellenwzz 追问

2020-04-16 10:12

填的是对的  应该是昨天网页问题才不成功  请问老师这个附加税的优惠是什么？能详细说一下嘛？

张艳老师 解答

2020-04-16 11:19

附加税是可以享受减半征收政策的，您只需在表的上面部分勾选为小规模纳税人，就可以自动按减半计算了。