老师，我想问一下，做手工账。 在填写今年的明细账时，需要把去年的结转到本年吗

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 08:39

本年利润和应交增值税都需要结转是吗
上一年是贷方 420396.37
今年也是结转到贷方 420396.37吗

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 08:41

去年都是平的科目 就不需要结转了吧

maize老师 解答

2020-04-16 08:46

是的，是的，上年没有金额那期初就是0

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 08:49

有金额的都要结转 是同方向结转是吗
没有金额的可以不写期初吗

maize老师 解答

2020-04-16 08:55

是的，你说是对的，是的

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 08:59

那利润表是新一年，新的开始是吗

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 08:59

资产负债表是延续的

maize老师 解答

2020-04-16 09:09

是的，你说是对的，是的，

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 09:30

老师，那这个 在结转到下一年的时候   要填借方  470502.49是吗

maize老师 解答

2020-04-16 09:42

结转是期末余额？你一直都没有结转也没有贷方吗，那这个就是这个借方累计数，

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 09:49

没有。这个是应交税金 增值税
那应交税费 应交增值税  余额在贷方是对的吗

maize老师 解答

2020-04-16 10:02

这个要是交税，那这个就是借方，没有交余额是贷方，你们是小规模？ 不需要交，原则季度末结转做借应交税费 贷营业外收入，这个季度末没有金额才对了，交附附加税这个做应交税费 应交附加税 贷银行，计提做借税金及附加 贷应交税费 ？弄不懂你这个咋弄的，去结转这个期末余额这个金额，你看截图这个，

妩媚的月饼 追问

2020-04-16 12:35

老师，我想请教一下
 2020年季度申报  财务报表
导入利润表 
1-3月的本月数是填三月的 
本年数是填1-3月累计的是吗
资产负债表 
是不是就填三月份的资产负债表
如果不是，应该怎么填呢

maize老师 解答

2020-04-16 12:43

是的，1-3月的本月数是填三月的 这个有不一样口径，之前有部分学员反馈是填写一个季度，问税局，你需要问下你税局，别的是对的，