老师，我想请问，财务软件，自动生成资产负债表，但对于往来科目，有需要重分类的，是需要手动再去生成出来的资产负债表里面去调整吗？

傻傻兔 追问

2020-04-16 11:39

傻傻兔 追问

2020-04-16 11:46

老师，您看一下，我是根据这个2019年第1期-第12期科目余额表的期末余额在财务系统里面录入2020年的期初数据吗？但是，我怎么看，我2020年3月的财务报表，年初余额怎么跟2019年12月的年报资产负债表的期末余额，凡是涉及往来科目的余额，都对不上呢？

玲老师 解答

2020-04-16 11:57

你好 按12月末余额表的金额录入1月的期初金额   不看报表的金额 报销有重分类

傻傻兔 追问

2020-04-16 12:00

老师，我是按照12月的余额表录入的期初。可是，现在我进去申报系统里面报季度财务报表，发现，我的2020年3月的资产负债表年初数和申报系统里面2020年3月的年初数，往来科目的金额不一致呀？这会是什么情况呢？

傻傻兔 追问

2020-04-16 12:02

因为，申报系统里面的2020年3月资产负债表的年初数，是从已经申报的2019年12月年报财务报表资产负债表的期末余额自动生成过来的吧？

玲老师 解答

2020-04-16 12:10

那你检查一下，是不是申报表填写有错误？

玲老师 解答

2020-04-16 12:10

申报系统里的报表数据是手工录入的

傻傻兔 追问

2020-04-16 12:16

傻傻兔 追问

2020-04-16 12:16

玲老师 解答

2020-04-16 12:17

如果你的报表是软件自动生成的，然后你现在想建账录入期初就按余额表的金额录入

傻傻兔 追问

2020-04-16 12:22

老师，您看一下，我刚刚发的，第一张图片，是2019年第1期-第12期的科目余额表，比如说，科目余额表里面的“其他应收款”，我是按照期末余额录入的期初。但是，我看，科目余额表里面，有借方负数明细的，为什么在我从财务软件里面自动生成出来的资产负债表年初余额那里，我没有看到有重分类呢？像这种情况，不应该是生成出来的资产负债表的往来科目就已经重分类了么，怎么，我看，2020年3月的资产负债表的其他应收款年初余额还是跟2019年12月末的其他应收款一级科目期末余额一样呢？

玲老师 解答

2020-04-16 12:40

没有重分类就是你报表设置公式的原因  正规是要重分类的 你可以找软件 商给你重设置一下公式

傻傻兔 追问

2020-04-16 13:10

老师，资产负债表里面，是不是重分类过的往来类科目余额就不会出现负数？出现负数是因为没有重分类？

玲老师 解答

2020-04-16 13:24

是的，重分类了就不会有负数出现

傻傻兔 追问

2020-04-16 13:39

老师，那如果不重分类，也是可以的吗？还是说，必须得重分类呢？

玲老师 解答

2020-04-16 13:55

正规来说是需要重分类的，不填写负数