老师，本月已申报无票收入且已交税，下月才开了销售发票，会不会重复交税？应怎样账务处理？

纤语 追问

2020-04-16 20:18

但报税时，实际上已经缴税了呀

纤语 追问

2020-04-16 20:20

下月这笔收入抄税后会体现在申报表的开票收入里面，又要交一次增值税

郭老师 解答

2020-04-16 20:21

你红冲收入
无票收入填写负数

纤语 追问

2020-04-16 20:48

是无票收入报完税后，也已经交完增值税了才开的发票

郭老师 解答

2020-04-16 20:49

开发票的当月冲无票收入
然后负数申报
收入是负数，可以抵扣你的正数发票。

纤语 追问

2020-04-16 20:56

怎样负数申报

郭老师 解答

2020-04-16 21:01

无票收入填写负数销售额税额

纤语 追问

2020-04-16 21:04

不明白，报表上没有填负数的地方

纤语 追问

2020-04-16 21:05

无票收入上月已经报完交税了

郭老师 解答

2020-04-16 21:09

有填写无票收入的吗
有的话就在销售额哪里填写负数啊
看图片这么填写

纤语 追问

2020-04-16 21:14

您这是哪张表啊

郭老师 解答

2020-04-16 21:16

一般纳税人附表一里面

郭老师 解答

2020-04-16 21:16

小规模的没有
和普票在一块

纤语 追问

2020-04-16 21:23

好的，小规模的负数填在哪里呀

郭老师 解答

2020-04-16 21:24

普票10栏里面，

纤语 追问

2020-04-16 21:26

10栏是 小微企业免税销售额 ，填负数吗

郭老师 解答

2020-04-16 21:39

你好，是的填写负数的

纤语 追问

2020-04-16 22:00

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-16 23:27

不用客气的，