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悦耳的钢笔
于2020-04-17 11:58 发布 1191次浏览
崔老师
职称: ,注册会计师,税务师
2020-04-17 12:23
税前可以扣除的净损失=100-80-2=18万元。
悦耳的钢笔 追问
2020-04-17 12:34
不对啊 还有税率呢 100还要乘什么税率
崔老师 解答
2020-04-17 12:48
一般情况下,根据规定,因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。属于非正常损失,需要做进项税额转出处理。如果“购进的货物被盗成本100万”未包含进项转出金额,需做做进项转出处理,进项转出金额=100*13%=13。也就是说,税前可以扣除的净损失=100+13-80-2=31万元。
2020-04-17 12:52
这个地方的13%是他的增值税吗
2020-04-17 13:41
是的。是增值税税率13%。
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崔老师 | 官方答疑老师
职称:,注册会计师,税务师
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2020-04-17 12:34
崔老师 解答
2020-04-17 12:48
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崔老师 解答
2020-04-17 13:41