增值税预缴税款，当月没有抵扣，做留抵，这部分金额不会进到主表的留抵金额了吗？

香菇凉 追问

2020-04-17 12:16

是的，已经预缴了，然后当月的进项票大于销项票，所以预缴部分没有用于抵扣，我填了附表四，但是主表留抵金额是进-销的余额，没有加上预缴部分的金额，这是对的吗？

郭老师 解答

2020-04-17 12:16

你好，这个是对的。

香菇凉 追问

2020-04-17 12:22

老师，那预缴也预缴了附加税，我这个月进大于销，预缴增值税也留抵了，那么预缴的附加税是怎么处理？

郭老师 解答

2020-04-17 12:27

你看系统让你负数申报吗？

郭老师 解答

2020-04-17 12:27

预缴的在第二列填写。

香菇凉 追问

2020-04-17 14:49

哪里第二列

郭老师 解答

2020-04-17 14:51

附加税倒数第二列。

香菇凉 追问

2020-04-17 14:57

因为进大于销，申报增值税时系统自动触发零申报附加税了，但是我有预缴

郭老师 解答

2020-04-17 14:59

你现在零申报，然后倒数第二列，填写你的玉脚看一下能保存吧。

香菇凉 追问

2020-04-17 15:00

已经零申报了呀，是要更正申报表吗

郭老师 解答

2020-04-17 15:03

自动申报了吗
那可以以后抵扣

香菇凉 追问

2020-04-17 15:08

但是我这边申报表上没体现已预缴附加税呀，增值税、所得税就有体现，因为进大于销，所以申报增值税之后系统自动零申报了附加税，我预缴的部分都没体现在主管税务局申报表上呢

郭老师 解答

2020-04-17 15:12

现在增值税不需要交附加税的报表自动申报。
你可以问下你税务局，要么这个月去税务局修改，要么以后申报的时候以后再抵扣。

香菇凉 追问

2020-04-17 15:17

明白了，谢谢老师！

郭老师 解答

2020-04-17 15:24

不用客气的。