老师，你好，小规模代开专票时跨月开了一张负数发票，在申报表上怎么填写

杜慧萍 追问

2020-04-17 14:47

有的

杜慧萍 追问

2020-04-17 14:49

小规模申报表上没有显示开负数发票的地方

朴老师 解答

2020-04-17 15:05

之前代开的时候缴纳的税费填写进预缴栏了吗

杜慧萍 追问

2020-04-17 15:16

杜慧萍 追问

2020-04-17 15:20

朴老师 解答

2020-04-17 15:35

你等会我看下，你这个怎么是黄的

杜慧萍 追问

2020-04-17 16:08

提示预缴税额大于应缴，请核对，提交不了

朴老师 解答

2020-04-17 16:10

你的预缴税额是你自己填写还是税局给你填写的

杜慧萍 追问

2020-04-17 16:41

自己填写的

朴老师 解答

2020-04-17 16:43

你之前那个算预缴的，填写上对应的开票额就可以了

杜慧萍 追问

2020-04-17 16:46

能说清楚吗

杜慧萍 追问

2020-04-17 16:49

你好，能说下我的报表哪里需要调整

朴老师 解答

2020-04-17 16:58

跨月作废发票处理有两种情况:

1、普通发票:在追回要作废发票的前提下,在系统里做销项负数;

2、专用发票:需要到税务局去开红字发票申请单,之后,才可以在系统里作销项负数.
代开专票栏你要填写负数

杜慧萍 追问

2020-04-17 17:01

老师你好，我给你发的表格中已向税局开具了负数发票，同时也开具了蓝字发票，

杜慧萍 追问

2020-04-17 17:02

1月还有其他代开专票，

朴老师 解答

2020-04-17 17:04

那你按照抵消之后的数据来填写申报表就可以了