请问老师，下图划红线的是我们电子税局汇缴自动带出来的数据，我们汇缴是税审过的，但是审计的表格上是每月红线部分的，请问老师我该如何处理？

山岚心画 追问

2020-04-17 15:54

是的，请问老师职工薪酬的这张表A105050里的工资只是计入管理费用的部分吗？包不包括计入项目成本的部分？

王晶老师 解答

2020-04-17 16:24

不包括的呢，这个不包括

山岚心画 追问

2020-04-17 16:27

那么请问工会经费计提的时候包不包括项目上员工计入项目成本部分的工资呢？

王晶老师 解答

2020-04-17 16:42

包括的呢，这个要包含

山岚心画 追问

2020-04-17 16:51

那么老师以您这样说工会经费就是要调增吗？本来计提的工会经费就交给税务局了，现在多出来的工会经费还要在交一次企业所得税吗

王晶老师 解答

2020-04-17 16:57

公会经费不调增的呢，我以为你说缴纳公会经费的时候包不包含那部分人员工资

山岚心画 追问

2020-04-17 17:00

因为你前面不是说这张表的工资不包括项目上员工计入成本部分的工资吗，这样的话这个表按2%自动出来的工会经费税收金额不就少吗？因为它基数小

王晶老师 解答

2020-04-17 17:05

呃呃，是的，因为那部分计入成本了，你如果在填入费用里面，那就重复了