存在异地项目，去办了预缴税款，当月进大于销，增值税申报表申报之后系统自动触发零申报了，但是有预缴附加税，这要怎么处理？

香菇凉 追问

2020-04-17 15:07

一般纳税人

宋生老师 解答

2020-04-17 15:07

你好！这种，重新填表后导出，然后去税务局上门申报

香菇凉 追问

2020-04-17 15:09

那我可以在电子税务局更正附加税自己填上预缴金额吗

宋生老师 解答

2020-04-17 15:10

你好！你电子税务局上附加税已经申报了吗

香菇凉 追问

2020-04-17 15:11

是的，申报增值税时没有税款系统就会自动触发附加税零申报

宋生老师 解答

2020-04-17 15:15

你好！这个可能是每个省的不同吧。我看广东的，一般纳税人是不会自动0申报的。
你如果已经申报了，只能去税务局填表补充申报了。

香菇凉 追问

2020-04-17 15:16

正确的是不是应该在附加税后两列本期已缴纳税费那里填数据？那就是负数申报咯

宋生老师 解答

2020-04-17 15:18

你好！不是。附加税是属于当地的，你外地缴纳的附加税跟本地没关系。
比如你本期应交增值税2万，预交了3万。你本期附加税在本地是0申报。
如果你本期应交4万，预交了3万，本期附加税在本地按1万增值税计算缴纳

香菇凉 追问

2020-04-17 15:36

那这样预缴附加税都不会体现出来吗？

宋生老师 解答

2020-04-17 15:43

你好！外地预交的附加税不需要体现。

香菇凉 追问

2020-04-17 15:44

我不能抵扣啊

宋生老师 解答

2020-04-17 15:51

你好！附加税是不能抵扣本地的

香菇凉 追问

2020-04-17 15:57

就只有所得税、增值税可以抵扣吗？

宋生老师 解答

2020-04-17 16:10

你好！是的。就是这样的了。