老师好，收到去年预付款的专票，金额2042.13、税额122.53，如何做分录？是不是做到以前年度损益里面？

Sunny 追问

2020-04-17 15:03

去年的费用

邹老师 解答

2020-04-17 15:08

你好，去年的费用今年入账就需要通过以前年度损益调整科目核算的

Sunny 追问

2020-04-17 15:21

嗯，如何做分录？

邹老师 解答

2020-04-17 15:25

你好，借；以前年度损益调整，应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；预付账款

Sunny 追问

2020-04-17 16:01

不进未分配利润？

邹老师 解答

2020-04-17 16:04

你好，需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整